偷逃税款、非法套现……揭秘地下钱庄洗钱黑幕

日期：2020-05-20    来源：金源期货    作者：金源期货    点击量：5523

一

 什么是地下钱庄 

地下钱庄是指未经国家主管部门批准，以非法获利为目的，擅自从事买卖外汇、跨境汇款、办理资金支付结算业务等非法金融活动的组织。地下钱庄活动起初仅在我国部分沿海及边境地区零星出现，上世纪90年代以来逐步蔓延，从沿海经济发达地区向中西部地区发展。

二

 地下钱庄的类型 

地下钱庄主要包含两种类型：支付结算型、非法买卖外汇型

支付结算型

不法分子利用其控制的大量空壳公司账户和个人账户，采用网银转账等方式协助他人将资金从对公账户转到对私账户、套取现金等，从而实现偷逃税款、非法套现等不法目的。

非法买卖外汇型
非法买卖外汇型地下钱庄有以下两种交易方式：

1.“对敲型”外汇交易：不法分子在境内收取“客户”人民币后，按照汇率计算好对应外币，然后通知境外同伙将对应外币扣除佣金后划转到“客户”指定的境外账户，反之亦然。通过这种方式，实现非法资金的跨境转移。

2.“换汇黄牛”：不法分子在国内外汇黑市低买高卖，从中赚取汇率差价，俗称“换汇黄牛”。这种交易规模不大，现金交易较多。在我国，开展结汇和售汇等业务需要国家外汇管理部门批准，办理外汇交易必须去指定场所。

三

 地下钱庄的危害

地下钱庄的危害，主要体现在以下几方面：

1、严重扰乱金融市场秩序

地下钱庄具有隐蔽和匿名的特点，它的存在使大量资金游离于金融监管体系之外，导致外汇管理的有效性和外汇统计分析的有效性大幅降低，影响了合法金融机构正常业务的开展，严重扰乱我国金融市场秩序。
   2、助长贪污腐败

地下钱庄的非法交易，还助长了非法集资、贪污腐败、走私、贩毒等犯罪活动，成为洗钱分子清洗赃款的主要渠道。
   3、严重威胁金融稳定和国家安全

地下钱庄的存在，也给涉恐怖人员、组织转移资金提供了一个快速通道，可以说它是一系列犯罪活动的帮凶，给我国金融稳定和国家安全带来巨大恶劣影响。

因此，严厉打击地下钱庄活动刻不容缓，需要全体公民懂法守法。

四

 

法律升级，从重打击地下钱庄犯罪活动

为依法惩治非法资金支付结算、非法买卖外汇等行为，最高人民法院、最高人民检察院于2019年2月1日联合发布《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》（以下简称《解释》）。
  根据《解释》，非法资金支付结算和非法买卖外汇都属于“非法经营罪”。定罪量刑尺度方面，《解释》在《刑法》的基础上进一步明确提高，对非法经营数额在二千五百万元以上或违法所得数额在五十万元以上的“情节特别严重”行为，将原有的“五年以下有期徒刑”提高至“五年以上十五年以下有期徒刑”。

五

 温馨提醒 

 无论是企业还是个人，一旦被查实与地下钱庄发生交易，将面临外汇管理部门的行政处罚（处违法金额30%以下的罚款），如涉嫌犯罪的，同时将被公安机关调查。因此，大家要高度警惕，做到以下几点：

1.不出租、出借身份证件；

2.不出租、出借、出售账户和银行卡；

3.不用自己的账户为他人转款和提现；

4.选择合法的金融机构办理业务；

5.充分履行公民义务，积极配合相关部门依法开展的调查。

如发现非法经营地下钱庄的，及时向公安机关报案。

 

 

资料来源：澎湃新闻·澎湃号·政务